2020年趋势:治理和员工

由堂吉诃德基金会提供

这是NCFP的摘录2020年趋势该研究分享了关于各种美国家族基金会捐赠趋势的数据和分析,包括董事会组成、治理政策、员工组成等。


家族基金会如何选择董事会成员,当他们承担这个重要角色时,如何为他们的成功做准备?

董事会的组成和建立适当的治理政策和实践是所有创始人和董事会的重要决定。本节将讨论这些领域的发展趋势。

董事会组成:创始人出席

略多于一半的家族基金会表示,创始人仍然积极参与基金会的工作。正如预期的那样,随着基金会年龄的增长,这个数字急剧下降(在1970年之前成立的基金会中,只有10%的基金会表示,创始人仍然积极参与其中)。更多关于创始人的影响和观点,请参阅26-33页。

董事会组成:世代参与

在所有家族基金会中,超过一半的基金会有好几代人担任董事会成员。十分之一的董事会中有三代或三代以上的成员。三分之一的公司董事会中至少有一位第三代成员,但只有不到十分之一的公司董事会中有第四代或四代以上的家族成员。

不出所料,第三代及以后的人更多地参与了最古老和最大的家族基金会。

在董事会中有三代或三代以上成员的家族基金会表现出各种有趣的特征,特别是在董事会的总体组成、支付率和未来计划/挑战方面,如图54所示。

董事会组成:家族与非家族

三分之二的家族基金会董事会至少有一名非家族董事会成员,这与2015年的调查结果一致,即65%的家族基金会至少有一名非家族董事会成员。

然而,非家族成员董事会成员的总数和百分比在过去5年里似乎有了显著增长。2015年,23%的受访者称有两名或两名以上的非家族董事会成员;到2020年,26%的家族基金会有三到五名非家族成员担任董事会成员,另有10%的基金会有六名或更多的非家族成员。

当涉及到非家族董事会成员时,其他亮点包括:

  • 在规模最大的家族基金会(拥有2亿美元以上资产的基金会)中,79%至少有一位非家族成员担任董事会成员。
  • 56%最大的家族基金会报告有三位或三位以上的非家族董事会成员(相比之下,资产少于1000万美元的家族基金会只有33%的非家族董事会成员)。
  • 自1990年以来的大约40%的家庭基金会至少有三个非家庭委员会成员,而1990年之前的约27%。
  • 在所有包括非家族董事会成员的家族基金会中,非家族董事会成员约占董事会总职位的45%。

董事会组成:性别

家族基金会董事会的性别分布略微偏向男性,约45%的董事会成员为女性,55%为男性。大约十分之一的人是LGBTQ和/或性别不一致的董事会成员。

委员会组成:种族和LGBTQ身份

大约三分之一的基金会中至少有一名有色人种。大约十分之一的人是LGBTQ和/或性别不一致的董事会成员。种族多样性在更大、更老的家庭基金会中更为常见。

画板组成:年龄和年代

绝大多数家族基金会都至少有一名婴儿潮一代(1946-64年出生)的董事会成员,而且大多数家族基金会都有X一代(1965-79年出生)的董事会成员。大约三分之一的董事会成员是千禧一代(1980-2000年出生)或沉默一代(1925-45年出生)。

在最年轻的基金会中,千禧一代代表的比例要高得多(62%的基金会董事会中至少有一个千禧一代代表,52%的基金会董事会中至少有两个或两个以上的千禧一代代表)。

谁可以在船上服务?

近60%的人允许捐赠家庭成员的配偶和/或家庭伴侣担任董事会成员,三分之一的人允许配偶但家庭伴侣不担任董事会成员。这些数字比2015年有所增加,当时有40%的人允许配偶和伴侣进入,28%的人只允许配偶进入。

大型基金会更有可能允许家庭成员(40%)和非家庭成员(62%)进入董事会。

治理政策和实践

绝大多数家族基金会都有书面的使命声明,但很少有书面的DEI声明。大约一半的人有一份书面的愿景声明和董事会成员职责声明。不足为奇的是,规模更大、可能存在时间更长、有专门工作人员的家族基金会大多可能使用书面治理文件。

相反,最新的家族基金会更有可能有书面的使命声明(91%)、愿景声明(70%)和董事会成员职责声明(73%)。虽然目前还不清楚为什么会出现这种情况,但一个可能的解释是,人们越来越意识到这些文件是慈善事业的指导工具,而且可以选择的例子和模板随处可见。

董事会委员会

大约三分之二的家族基金会至少有一个委员会或顾问团,其中最常见的是投资委员会/顾问团(50%的受访者)。1970年之前创建的基金会(81%)和2010年之后创建的基金会(74%)最有可能使用委员会。与2015年一样,委员会使用的前三种类型是投资、项目/赠款和财务。与2015年相比,如今使用下一代董事会委员会的报告减少了。

董事会薪酬和费用报销

大多数家族基金会不补偿董事会成员的服务费用:35%的人支付适度的津贴,而另外30%的人只报销现金支出。35%的人不支付费用或报销费用。

最大的家族基金会更有可能在支出之外提供补偿,资产在2亿美元或以上的家族基金会中,有39%每年支付5000美元或以上的补偿(相比之下,其他资产水平的只有13%)。

总的来说,只有12%的家族基金会每年支付超过5000美元的补偿金。在2010年成立的基金会中,没有一家每年支付的赔偿金超过5000美元;在1990年至2009年出生的人中,只有8%的人这样做。

5问题措辞在2015年和2020年之间略有不同。2015年,调查问“委员会使用委员会或咨询小组进行以下活动吗?”2020年,调查问“董事会是否有以下委员会或咨询群体?”

员工构成:家庭与非家庭

近70%的家族基金会都有非家庭成员在基金会工作。约60%的公司有家庭员工。

随着基金会规模的扩大,非家庭员工的普遍程度也在增加,资产在2亿美元或更多的基金会中,有近90%的基金会拥有三名或更多的非家庭员工。

大约五分之二的家族基金会既有家庭成员也有非家庭成员,四分之一的基金会只有非家庭成员。

一般来说,拥有非家庭工作人员的基金会更有可能强烈认同他们在内部运作和影响问题方面是有效的。

在较老/较大的基金会中,只有非家庭员工的可能性最高,而这两种类型的员工在较新/较大的基金会中最常见。

日常操作

一般来说,在家族基金会中,由领取工资的非家族成员或不领取工资的家族成员管理日常运作。与2015年一致的是,16%的家族基金会由有偿的非家庭成员和无偿的家庭成员共同承担这一责任。

自2015年以来,日常运营的责任已经有所转移,如今,没有工资的家庭成员和顾问承担这一责任的人越来越少了。

毫不奇怪,最大的基础最有可能已经支付了非家庭成员负责。

员工除了

在过去的五年里,基金会通常会增加以项目为重点的管理人员。最大的基金会最有可能增加人员/资源。近年来,最新成立的基金会明显比其他基金会更有可能增加行政/业务人员。

望向未来

由非家庭工作人员负责日常业务的基金会,目前似乎更有可能考虑在未来提高透明度和沟通的技术。它们还表示更有兴趣探索或扩大新的赠款和投资战略。